Gliederung
Ob ein Immobilienkauf lukrativ ist, entscheiden oft Beträge, die auf den ersten Blick klein erscheinen. Damit Sie in keine Falle tappen und Ihre Rendite maximieren können, finden Sie hier gute Tipps zur Steueroptimierung. Bitte verstehen Sie diese als ersten Anstoß. Für eine konkrete Fallprüfung sollten Sie Kontakt zu einem versierten Steuerberater suchen.
Beim Kauf einer Immobilie (Anlageimmobilie) fällt Grunderwerbsteuer an. Wie hoch diese ist, hängt von dem Standort der Immobilie und ihrem Preis ab. In vielen Fällen ist sie der größte Posten der Kaufnebenkosten und verdient Beachtung. Das Erheben der Grunderwerbsteuer ist Ländersache und sie ist aus diesem Grund von Bundesland zu Bundesland unterschiedlich hoch. Der folgenden Tabelle können Sie konkrete Zahlen entnehmen:
| Bundesland | Grunderwerbsteuersatz |
|---|---|
| Baden-Württemberg | 5% |
| Bayern | 3,5% |
| Berlin | 6% |
| Brandenburg | 6,5% |
| Bremen | 5% |
| Hamburg | 4,5% |
| Hessen | 6% |
| Mecklenburg-Vorpommern | 5% |
| Niedersachen | 5% |
| Nordrhein-Westfalen | 6,5% |
| Rheinland-Pfalz | 5% |
| Saarland | 6,5% |
| Sachsen | 3,5% |
| Sachsen-Anhalt | 5% |
| Schleswig-Holstein | 6,5% |
| Thüringen | 6,5% |
Auch nach dem Kauf einer Immobilie fallen Steuern an. Diese gilt es bei den Berechnungen zu berücksichtigen. Wie hoch diese ausfallen, hängt von dem Käufer/Besitzer und der Immobilie ab. Um dennoch einen Überblick zu bekommen, finden Sie nachfolgend Informationen zu der Besteuerung von Immobilien nach dem Kauf.
Die Grundsteuer wird von den Gemeinden am 1. Januar erhoben und ist, in der Regel, vierteljährlich fällig. Jeder Eigentümer von bebautem und unbebautem Grund muss sie entrichten. In Deutschland gibt es zwei unterschiedliche Formen der Grundsteuer. Die Grundsteuer A wird von Eigentümern landwirtschaftlicher Grundstücke eingetrieben, während Grundsteuer B von Besitzer bebauter, oder bebaubarer Grundstücke gezahlt werden muss. Die Höhe der Grundsteuer B, welche für die meisten Investoren von Interesse ist, wird von drei Faktoren bestimmt:
Bei unbebauten Grundstücken wird der Einheitswert mit folgender Formel berechnet:
Bodenwert * Grundstücksgröße in m² Der Bodenwert wurde im Jahre 1964 für alle Grundstücke in Westdeutschland ermittelt. Der Bodenrichtwert für Grundstücke in Ostdeutschland wurde im Jahre 1935 zugrunde gelegt. Bei bebauten Grundstücken wird entweder das Ertragswertverfahren, oder das Sachwertverfahren genutzt.
Dieses Verfahren findet in der Regel bei Eigentumswohnungen, Ein- und Zweifamilienhäusern und gemischt genutzten Immobilien Anwendung. Die Jahresrohmiete wird mit einem wertmindernden, oder werterhöhenden, Faktor multipliziert. Dieser hängt von der Größe, dem Zustand und der Ausstattung der Immobilie ab.
Dieses Verfahren wird meist dann angewendet, wenn besonders wertvolle, oder luxuriöse Immobilien bewertet werden müssen. Hier wird der Wert des Grundstücks und des Gebäudes addiert. Maßgeblich sind hier die Herstellungskosten aus dem Jahre 1964, beziehungsweise 1935.
Über die Grundsteuermesszahl wird bestimmt, welcher Teil des Einheitswertes versteuert werden muss. Dieser beträgt im Westen Deutschlands:
Im Osten von Deutschland liegt die Grundsteuermesszahl durchschnittlich höher. Sie bewegt sich zwischen 5‰ und 10 ‰. Sie wird durch das Alter des Gebäudes und der Einwohnerzahl der Gemeinde bestimmt.
Der Hebesatz ist ein, von der jeweiligen Gemeinde festgelegter, Multiplikator. Im Durchschnitt liegt er deutschlandweit bei 534%. Es gibt allerdings starke regionale Unterschiede. Er schwankt zwischen 80% und 910%.
Die Jahresgrundsteuer kann, nach der Bestimmung der drei genannten Faktoren, wie folgt berechnet werden:
(Einheitswert * Grundsteuermesszahl) * Hebesatz
Es gibt einige Möglichkeiten, wie Sie bei dem Kauf einer Immobilie Steuern sparen können. Sie helfen Ihnen dabei, die Grunderwerbssteuer zu reduzieren. Diese fällt nämlich nicht auf den gesamten Kaufpreis an. Wer hier achtsam ist, hat großes Sparpotential.
Der Verwalter der Immobilie inkludiert im erhobenen Hausgeld in der Regel eine Instandhaltungsrücklage. Diese wird genutzt, um anfallende Sanierungen zu bezahlen. Bei dem Kauf einer Immobilie geht diese Instandhaltungsrücklage auf Sie über. Sie verbleibt zwar bei dem Verwalter, wird aber für die Sanierung Ihrer Immobilie verwendet. Der Erwerb der Instandhaltungsrücklage ist nicht grunderwerbssteuerpflichtig. Sie haben also die Möglichkeit, sie von dem Kaufpreis abzuziehen. Erwerben Sie eine Wohnung für 100.000€ mit einer Instandhaltungsrücklage von 5.000€, so können Sie diesen Betrag vom Kaufpreis abziehen. Sie zahlen die Grunderwerbsteuer also nur noch auf 95.000€.
In NRW würden Sie so 325€ sparen.
Ist bei dem Kauf der Immobilie Inventar eingeschlossen, so muss dieses nicht versteuert werden. Sie können den Wert von dem Kaufpreis abziehen und so Grunderwerbssteuer sparen. Kaufen Sie beispielsweise eine Küche im Wert von 10.000€ mit, so mindert dies Ihre zu zahlende Grunderwerbssteuer um 650€.
Sie haben noch Fragen oder möchten den Immobilien Franchise testen?
Nach dem Kauf der Immobilie gibt es mehrere Möglichkeiten Steuern zu sparen. Je nach Strategie fallen diese unterschiedlich aus.
Ein wichtiger Punkt ist, dass Sie die Zinsen für Ihre Immobilienfinanzierung in voller Höhe von der Steuer absetzen können. An den Kreditgeber zahlen Sie in der Regel einen monatlichen Betrag, welcher aus Zins und Tilgung besteht. Es ergibt Sinn, die Tilgung gering und die Zinslast hoch zu halten, wenn möglichst wenig Steuern bezahlt werden sollen.
Bei der Besteuerung von Immobilien ist penibel darauf zu achten, dass alle Betriebskosten gebucht und abgesetzt werden. Dazu zählen beispielsweise die folgenden Positionen:
Innerhalb der ersten drei Jahre nach dem Erwerb der Immobilie, können Sie Renovierungskosten von bis zu 15% des Gebäudepreises in voller Höhe von der Steuer absetzen. Wird diese Grenze überschritten, müssen die Kosten zum Kaufpreis addiert und anschließend mit 2% Afa/Jahr abgesetzt werden. Die Besteuerung von Immobilien ist ein großes Fachgebiet. Optimierungsmöglichkeiten können oft nur bei einer Betrachtung eines konkreten Falles gefunden werden. Aus diesem Grund wird dazu geraten, sich mit einem versierten Steuerberater in Verbindung zu setzen.
Das E1-Investments-Konzept bietet ein bewährtes System für den soliden Aufbau eines Geschäfts als Makler und Eigentümer eines Immobiliengeschäfts. E1-Immobilien verfügt über die Infrastruktur und Betriebssysteme, die es uns ermöglichen, erstklassige Dienstleistungen mit einem Team von Maklern anzubieten. Sie investieren in den Markt der Zukunft.
Mit nur einem einzigen Geschäft sind Sie auf der Überholspur! Jetzt kontakt aufnehmen!
Immobilienpreise Analyse für 80 Standorte in ganz Deutschland
Standortanalyse für Immobilien bietet Ihnen die E1 Holding bundesweit für fast 100 Städte in sämtlichen Bundesländern. Unsere gut geschulten Experten für Immobilien und Investments sowie vor allem Off Market Immobilien in verschiedenen Lagen und Größenordnungen nehmen den Immobilienmarkt am jeweiligen Standort professionell und authentisch genau unter die Lupe. Dabei ermitteln wir realistische und laufend aktualisierte Immobilienpreise je nach Marktlage sowie einen entsprechende Immobilien Prognose. Die Liste der alphabetisch geordneten Standorte wird von uns mit Nachdruck laufend erweitert und die Datenbasis für immer mehr Städte intensiv ausgebaut. Neben Investoren und Anlegern mit Budgets in jeder Größenordnung sind unsere bundesweiten Standortanalysen auch für Hausbauer wertvoll bei der Entscheidung für einen Standort. Hier Klicken
Bleiben Sie immer auf dem aktuellen Stand
Maklerrecht ab Dezember 2020 Worauf müssen Immobilienmakler ab dem 23.12.2020 achten? Zur Information für unsere Makler und E1 Lizenznehmer: Kurz vor Weihnachten gab es eine Veränderung bei der Maklerprovision: Das neue Gesetz zur Maklerprovision ab 23. Dezember 2020 wurde bereits im Juni vom Deutschen Bundestag verabschiedet und tritt nun pünktlich noch vor dem Jahreswechsel in
E1 Holding expandiert mit 3 weiteren Standorten 2 x Berlin und 1x Köln Die E1 Holding expandiert mit drei weiteren Standorten Der Immobilienmarkt boomt trotz Corona, und auch die E1 Holding wächst erfolgreich weiter. In Deutschland kommen zu den bereits bestehenden 43 Standorten nun drei neue hinzu. Zwei davon befinden sich in Berlin, einer in
Thema Jahresende Geschäft im Immobilien Jahresende Geschäft Immobilien Jahresende Geschäft Immobilien – High Noon für Makler, Investoren und Immobilieneigentümer Bekanntermaßen finden, gemessen an dem durchschnittlichen Jahresumsatz, rund um den Jahreswechsel die meisten Transaktionen auf dem Immobilienmarkt statt. Das gilt sowohl On als auch Off Market. Anlass genug für einige Tipps mit dem Ziel, aus den
Immobilienblase Deutschland Droht ein massiver Crash? Die Preise für Immobilien haben sich in Deutschland in den vergangenen Jahren deutlich gesteigert. Nach der weltweiten Immobilienkrise vor etwas mehr als zehn Jahren werden erneut Befürchtungen laut, dass es eine Immobilienblase Deutschland geben könnte. Experten warnen davor, dass sich in vielen Regionen in unserm Land die Preise für
Wann fallen Immobilienpreise? Der Immobilienmarkt folgt anderen Regeln Der Immobilienmarkt folgt anderen Regeln als die Märkte anderer Produkte. Wer als Antwort auf die Frage „Wann fallen Immobilienpreise?“ einfach auf das Gesetz von Angebot und Nachfrage verweist, greift definitiv zu kurz. So unterliegt der Immobilienmarkt beispielsweise einer weitreichenden staatlichen Regulierung, die insbesondere Wohnimmobilien betrifft. Aktuell wird
Auch in Krisenzeiten erfolgreich mit Immobilien Die Corona Krise hat den Die Corona Krise hat den Immobilienmarkt längst erreicht. Das wirft die interessante Frage auf, ob ein Immobilienmakler oder ein Immobilieninvestor eigentlich zu den Gewinnern oder zu den Verlierern dieser Krise gehört. Sicher wird der eine oder andere private Immobilieneigentümer seine Verkaufspläne vorerst zurückstellen und
Investoren sind auf der Suche nach Immobilien wie noch nie! Es ist keine neue Erkenntnis aus der Coronakrise dass Anleger in Krisenzeiten in Sachwerte wie Immobilien flüchten. Das ist während der Coronakrise nicht anders. Dennoch sollten Sie als Immobilieneigentümer, Immobilieninvestor oder Immobilienmakler nicht davon ausgehen, dass sich der Immobilienmarkt wie in jeder anderen Wirtschaftskrise entwickeln
Die Zukunft der Immobilienmakler Schon länger hat die Bundesregierung Schon länger hat die Bundesregierung die Immobilienmakler ins Visier genommen. Die Kaufpreise und Mieten für private Verbraucher sind in den letzten Jahren stark gestiegen, insbesondere in städtischen Regionen. Um den Preisanstieg irgendwie zu bremsen, sind nicht nur die Vermieter über die so genannte Mietpreisbremse gesetzlich in
Pressemitteilung: Immobilien Branche Corona News – neidvoller Blick auf die Immobilien Branche Das Coronavirus wirbelt spätestens seit Mitte März das gesamte private sowie wirtschaftliche Leben im In- und im Ausland heftig durcheinander. Davon betroffen ist auch die Immobilienbranche. Für den motivierten Immobilienmakler, der das neue Jahrzehnt mit viel Engagement, neuen Ideen und Zielsetzungen begonnen hat,
